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2019年申请发行公司债券应提交文件是哪些?发债申请报送材料有哪些?

2019年3月25日  上海专业公司事务法律顾问律师   http://www.shagsls.com/

  公司依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。同时还进一步解释,它表明发行债券的公司和债券投资者之间的债权债务关系,公司债券的持有人是公司的债权人,而不是公司的所有者,是与股票持有者最大的不同点,债券持有人有按约定条件向公司取得利息和到期收回本金的权利,取得利息优先于股东分红,公司破产清算时,也优于股东而收回本金。

  陆斌律师上海专业公司事务法律顾问律师,现执业于上海申蕴和律师事务所,不但拥有坚实的法学理论基础知识,而且也具有丰富的法律操作实践经历,擅长办理:公司法务等纠纷案件。从事律师工作始终秉承“正直、诚信、敬业”的执业理念,处理接受委托的每一个案件,勤于钻研法律、善于总结经验。深厚的法学功底、丰富的实践经验、良好的人品和过硬的业务能力,赢得了广大委托人的信任,为您寻求最完善的法律服务解决方案。

申请发行公司债券应提交文件是哪些?

  《公司法》第165条规定,公司向国务院证券管理部门申请批准发行债券,应当提交下列文件:

  (1)公司登记证明。即由主管登记机关核发的《中华人民共和国企业法人营业执照》;

  (2)公司章程;

  (3)资产评估报告和验资报告。资产评估报告和验资报告是证明公司资本情况真实性的重要文件。资产评估报告是

  由专门的评估机构和评估人员通过对资产进行直接调查研究,作出定量和非定量的分析,鉴别资产的优劣,正确评定估算资产的价值所作的书面报告。验资报告是由专门的验资机构和人员对企业资本的确切数量及其真实性进行审查验证后作出的书面报告。资产评估报告和验资报告由会计师事务所或审计事务所及其他具有评估、验资资格的机构出具。

  承担资产评估、验资的机构提供虚假证明文件的,没收违法所得,处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款,并可由有关主管部门依法责令该机构停业,吊销直接责任人员的资格证书。构成犯罪的,依法追究刑事责任。

发债申请报送材料有哪些?

  (1)关于在境外发债的申请报告(包括主干事、主受托行、承销商的情况);

  (2)有关债券发行市场、发行方式的情况;债券发行金额、币别、期限、利率及发行费用情况;有关银行或证券公司的报价意向书;

  (3)经国家主管部门批准的融资项目的可行性研究报告和有关批复文件;

  (4)经注册会计师事务所验证的最近三年度资产负债表、损益表,外汇收支情况;

  (5)评级机构的评级结果;

  (6)偿还债务的资金来源及相关安排;

  (7)外汇局认为必要的其他文件。如中资机构需提供已落实利用外资计划的证明文件。发行可转换债券的,还需提供国务院关于转股的批复文件和已落实中长期利用外资指导性计划的证明文件;

  陆斌律师 上海普陀区知名律师,承办公司法务案例近千件,经验丰富,在办理案件中可以快速找到使案件得到正确解决的法律关系的切入点,使案件解决的结果符合法律公正本意,并且使当事人的合法利益得到最大的保护。


文章来源: 上海专业公司事务法律顾问律师
律师: 陆斌 [上海普陀区]
上海中申律师事务所
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